本公司由董事會（「董事會」）負責履行企業管治職能並制訂職權範圍書、企業管治原則和架構。截至2021年12月31日止財政年度期間內，除了本公司與所有董事（包括獨立非執行董事）均無訂立特定服務年期的服務合約外，本公司已全面遵守《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》（「《香港上市規則》」）附錄十四《企業管治守則》內當時有效的所有守則條文。本公司所有董事每三年於股東週年大會（「股東週年大會」）上輪值告退及重選，所有被委任的董事在接受委任後的首次股東週年大會上接受股東選舉。

本公司按照《企業管治守則》的各項原則嚴格規範董事會、各委員會以及公司內部的職能工作流程。中國移動遵守或超越《企業管治守則》原則的主要範疇載列如下：

• 公司董事會超過三分之一人數（於2021年12月31日，8位董事中佔4位）為獨立非執行董事。
• 披露董事所持有的本公司股份權益，確認其遵守《香港上市規則》附錄十的《上市發行人董事進行證券交易的標準守則》（「標準守則」）。
• 各委員會的職權範圍和成員名單載於公司網站和香港聯交所網站。
• 所有董事委員會成員均為獨立非執行董事，並且具備商業管理、會計及財務管理、法律及監管、人工智能及科研等專業資格和╱或專長。
• 每年為董事和管理人員安排合適的培訓。
• 董事於獲委任時及之後每年向公司披露其所擔任職位的公眾公司或組織的情況。
• 連續十五年發佈《可持續發展報告》，提供有關環境、社會及管治方面的表現，在多方面超越了《香港上市規則》附錄二十七《環境、社會及管治報告指引》的要求。
• 公司主要執行人員和主要財務人員每年向美國證交會提交聲明，管理層亦每年向公司提交聲明，作出個人承擔、確認已遵守一系列主要的風險管理和內控制度。
• 審核委員會每年對公司風險管理及內控系統的有效性進行評估，並公佈評估結果。
• 公司及其運營子公司設有內審部，對公司及子公司各業務單位開展獨立的內部審計工作。

本公司在香港註冊成立，由所有股東擁有。最終控股股東是中國移動通信集團有限公司。於2021年12月31日，該公司間接持有本公司約72.72%的已發行總股數，餘下約27.28%由公眾人士持有。

2021年，董事會提請股東批准、股東已批准以下對本公司之《組織章程細則》（「章程」）的修訂：

經修訂後的本公司章程全文刊載於本公司、上海交易所網站和香港聯交所網站。

股東權利

依據本公司《章程》及《公司條例》（香港法例第622章）（「《香港公司條例》」）規定，持有要求所須投票權利的股東可：(1)於股東週年大會上請求動議決議；(2)請求召開股東特別大會（「股東特別大會」）；及(3)建議於股東大會選舉退任董事以外的其他人士為本公司董事。上述有關股東權利的詳細要求和程序已在公司網站登載。

股東可以書面向董事會提出查詢，遞交至本公司位於香港皇后大道中99號中環中心60樓的註冊辦事處（「註冊辦事處」），交公司秘書收，並提供足夠的聯繫資料，以便有關查詢可獲適當處理。另外，股東也可以在股東週年大會的股東提問環節向公司提出意見和建議。

I. 於股東週年大會請求動議決議
本公司每年舉行一次股東大會，作為其股東週年大會，通常於五月舉行。根據《香港公司條例》第615條規定，於股東週年大會動議決議的請求可由下列股東提交：

請求書須陳述決議之內容，並須經全體請求人簽字，遞交至本公司註冊辦事處，交公司秘書收：(i)如屬須就決議發出通知的請求書，在大會舉行日期前至少六個星期；及(ii)如屬任何其他請求書，在大會舉行日期前至少一個星期。

II. 請求召開股東特別大會
任何持有不少於本公司已繳足股本二十分之一（1/20）且有權在本公司股東大會上表決的該等股東，可提交有關召開股東特別大會的請求書。請求書必須述明會議的目的，由請求人簽署，請求書可包含數份同樣格式的文件，且每份文件均由一名或多名請求人簽署，並遞交至本公司註冊辦事處，交公司秘書收。

III. 在股東大會上建議選舉退任董事以外的其他人士為董事
若股東希望在股東大會上建議選舉退任董事以外的其他人士為董事，必須將一份關於該事項的書面通知遞交至本公司註冊辦事處，交公司秘書收。該書面通知須述明該建議董事人選的全名，並包括該人士按照《香港上市規則》第13.51(2)條要求的詳細履歷，且須經該股東簽字。一份經由該建議董事人選簽署的表明其願意出任董事之意向的書面通知亦須遞交至本公司。遞交上述書面通知的期限不得少於7天，而該期限的起始日期不得早於股東大會通知寄發日期，且截止日期不得晚於股東大會召開日期前7天。若本公司在股東大會召開前15日內收到該等通知，本公司需考慮將股東大會延期舉行，從而使股東就該建議享有14天的通知期。

要求公司就建議的決議案所述的事宜或其他有待在股東大會上處理的事務向股東傳閱陳述書，須遵守《香港公司條例》第580條所載的規定及程序。

股東價值與溝通

本公司一貫的原則就是努力創造價值，為股東帶來良好回報。本公司相信，本公司同業領先的盈利水準和健康的現金流產生能力，將對未來發展提供充足支援，同時為股東創造更大價值。

2022年1月4日，經公司董事會批准，本公司宣佈將在人民幣股份發行完成後，在符合所有適用法律、規則及法規的前提下，行使股東授予的權力在香港聯交所場內購回股份。

¹ 尚待股東週年大會批准。
² 股息將以港元計價並宣派，其中A股股息將以人民幣支付，折算匯率按股東週年大會宣派股息之日前一周的中國人民銀行公佈的港元對人民幣中間價平均值計算，具體金額將在股東週年大會前另行公告；港股股息將以港元支付。
³ 上市20週年紀念特別股息每股3.200港元。

為確保本公司與股東之間的有效溝通，本公司已制定股東通訊政策，並定期檢討以確保其成效。本公司設有「證券事務部」，專門負責向股東及投資人士提供所需資訊、資料和服務，與股東及投資人士和其他資本市場參與人士保持積極的溝通，令股東及投資人士充分瞭解公司運營和發展狀況。

我們通過多個正式渠道向股東報告公司的表現和業務情況，尤其是年報和中報。在按照有關監管規定公佈中期業績、全年業績或重大交易時，公司一般都會安排進行投資分析師會議、新聞發佈會和投資者電話會議等，向股東、投資者和公眾闡釋有關業績和重大交易，聆聽他們的意見並解答他們的提問。除此之外，公司主動按季度披露未經審核的若干主要營運及財務數據，適時為股東、投資者和公眾人士提供額外資料，便利他們瞭解本集團的經營情況，並提高本集團的透明度。

公司與投資者保持密切溝通，通過投行會議、一對一會面、電話會議等多種形式與投資者進行交流互動，及時向資本市場傳遞公司經營狀況。2021年內共參與投資者大會13場、日常投資者會面91次，共會見投資者近700人次。本公司將繼續努力提升投資者關係工作。

公司十分重視股東週年大會，重視公司董事和股東之間的相互溝通，因而在每年的股東週年大會上，董事都致力於就股東的提問進行詳細的回答和說明。本公司於2021年4月29日在香港灣仔港灣道一號香港君悅酒店大會議廳召開2021年股東週年大會。以下為會議討論的主要事項及相關決議案所獲贊成票數的比率：

1. 省覽及考慮截至2020年12月31日止年度之經審核財務報表、董事會報告書及核數師報告書（贊成票比率為99.9981%）；
2. 宣佈派發截至2020年12月31日止年度末期股息（贊成票比率為99.9942%）；
3. 重選楊杰先生連任為執行董事（贊成票比率為99.2506%）；
4. 重選董昕先生連任為執行董事（贊成票比率為99.7794%）；
5. 重選李榮華先生連任為執行董事（贊成票比率為99.4673%）；
6. 重選楊强博士連任為獨立非執行董事（贊成票比率為99.4116%）；
7. 委聘畢馬威會計師事務所、畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）為本集團的核數師，分別負責香港財務報告及美國財務報告事宜，並授權本公司董事會釐定其酬金（贊成票比率為99.9141%）；
8. 一般性授權本公司董事會購回不超過本公司現有已發行股份數目的10%之股份（贊成票比率為99.8964%）；
9. 一般性授權本公司董事會配發、發行及處理不超過本公司現有已發行股份數目的20%之額外股份（贊成票比率為93.3407%）；
10. 按被購回股份之數目擴大授予本公司董事會配發、發行及處理股份之一般性授權（贊成票比率為93.4030%）；及
11. 採納本公司的新章程（贊成票比率為99.6181%）。

於2021年6月9日，本公司在香港灣仔港灣道一號香港君悅酒店大會議廳召開2021年股東特別大會。以下為會議討論的主要事項及相關決議案所獲贊成票數的比率：

1. 考慮及批准人民幣股份發行及特別授權根據人民幣股份發行配發及發行人民幣股份（贊成票比率為99.1173%）；
2. 考慮及批准授權董事會及其授權人士辦理與人民幣股份發行相關的事宜（贊成票比率為99.1463%）；
3. 考慮及批准人民幣股份發行前滾存利潤分配方案（贊成票比率為99.9811%）；
4. 考慮及批准人民幣股份發行後三年內穩定人民幣股份股價預案（贊成票比率為99.9660%）；
5. 考慮及批准人民幣股份發行後三年股東回報規劃（贊成票比率為99.9811%）；
6. 考慮及批准人民幣股份發行募集資金的用途（贊成票比率為99.9730%）；
7. 考慮及批准人民幣股份發行攤薄即期回報及填補措施（贊成票比率為99.9810%）；
8. 考慮及批准為人民幣股份發行出具相關承諾並採取相應約束措施（贊成票比率為99.9728%）；
9. 考慮及批准辦理董事及高級管理人員責任保險、A股招股說明書責任保險相關事宜（贊成票比率為99.8423%）；
10. 考慮及批准採納股東大會議事規則，而其將於人民幣股份於上海交易所上市之日起生效（贊成票比率為99.9931%）；
11. 考慮及批准採納董事會議事規則，而其將於人民幣股份於上海交易所上市之日起生效（贊成票比率為99.9932%）；及
12. 考慮及批准修訂章程（贊成票比率為99.9689%）。

2021年股東週年大會和2021年股東特別大會上提呈的所有決議案均獲通過。本公司於上述股東大會當日之已發行股份數目均為20,475,482,897股，此乃給予股東有權出席並可於上述股東大會上投票表決贊成或反對所有決議案的股份總數。沒有股東需要就上述股東大會上提呈的決議案放棄表決權。本公司股份登記處香港證券登記有限公司於上述股東大會上擔任點票的監票員。投票表決的結果在上述股東大會當日在公司和香港聯交所的披露易網站上公佈。

股東日誌

下表列出截至2022年12月31日止財政年度內對股東的暫定重要日期，該等日期可能根據實際情況作出更改，敬請股東留意本公司不時刊發的公告。

董事會

本公司董事會的主要職責包括制訂本集團整體戰略方針和目標、設定管理目標、監督公司的內部控制和財務管理、監管管理層的表現、負責履行企業管治職責（有關企業管治職權範圍書已載於本公司和香港聯交所的披露易網站）；而公司業務的日常運作則由董事會授權公司管理層進行管理。董事會按照制訂的董事會常規（包括有關匯報及監管程序）運作。

董事會目前共由八名董事組成，包括楊杰先生（董事長）、董昕先生（首席執行官）、王宇航先生及李榮華先生（財務總監）擔任執行董事，由鄭慕智博士、周文耀先生、姚建華先生及楊强博士擔任獨立非執行董事。董事會成員名單與其角色和職能已在公司網站和香港聯交所的披露易網站上公佈。所有董事的簡介載於本年報第7頁至第12頁及本公司網站。

董事會最少每季度及需要時召開會議。董事須在董事會會議審議任何動議或交易時，申報其涉及的任何直接或間接利益，並在適當情況下迴避表決。於2021年，所有執行董事因同時擔任中國移動集團公司行政職位，均已自願迴避表決有關批准持續關連交易之董事會表決。

截至2021年12月31日止財政年度期間內，董事會共召開了7次會議，所有董事出席會議的情況如下：

本公司董事均親身、通過視頻或電話會議形式出席董事會會議和各委員會會議。2021年，本公司董事會主要工作包括：審議年度業績、中期業績、股息、持續關連交易、公司戰略規劃、年度投資情況報告、可持續發展報告、更換公司審計師、修訂章程細則、人民幣股份發行、遵守《企業管治守則》和相關《香港上市規則》條文等。此外，董事會以書面決議案審議通過公司季度業績等。本公司由董事會負責履行企業管治職能，並制訂及檢討其職權範圍書、公司企業管治政策及常規等，該職權範圍書可在公司網站瀏覽下載。2021年，董事會就公司企業管治報告進行了討論。

本公司董事會已於2013年9月採納董事會成員多元化政策。董事會在考慮董事會的組成架構時，會根據本公司的業務模式和特定需要考慮不同的多元化因素，包括專業經驗及資歷、區域及行業經驗、教育及文化背景、技能、行業知識及聲譽、對適用於本集團的法律及法規的知識、性別、種族、語言能力及服務任期等。在就董事的任命及再次任命作出推薦時，公司的提名委員會應對多元化政策予以考慮，並持續地監督政策的執行情況。2021年，提名委員會審視了公司董事會的架構及組成情況；在委員會上，各委員就《香港上市規則》和香港聯交所相關諮詢文件中有關董事會成員多元化政策的要求進行討論，並根據公司本身的情況對董事會成員多元化政策和董事繼任計劃向董事會提出意見和建議。

董事會於2019年採納了股息政策，列明有關宣佈、支付及派發股息時適用的原則及指引，其中包括：在建議或宣佈股息時，公司應允許股東分享其利潤同時維持充足現金量以滿足其日常營運資金及長期可持續發展的要求，並應考慮本集團之實際財務表現、業務策略及營運，未來對資金需求及投資需要、可能對本集團業務及財務表現及狀況產生影響之經濟狀況及其他內部或外部因素，以及其他董事會認為相關的因素等。另外，為充分保障股東權益，為股東提供持續、穩定、合理的投資回報，進一步完善利潤分配制度，便於股東對本公司利潤分配進行監督，在充分考慮本公司實際經營狀況及未來發展需要的基礎上，本公司提請股東批准、股東已於2021年股東特別大會上批准人民幣股份發行後三年股東回報規劃。該股東回報規劃已於人民幣股份在上海交易所上市之日起開始生效。

為確保本公司董事個人信息有任何變更情況能夠及時披露，本公司已與各董事設置特定溝通渠道。本公司董事會成員之間不存在任何財務、業務、家屬或其他重大關係。公司為董事及管理層購買了責任保險，並每年檢討有關條款。

根據《香港上市規則》的要求，公司已收到獨立非執行董事鄭慕智博士、周文耀先生、姚建華先生和楊强博士的獨立性確認函，亦對他們的獨立性表示認同。董事會認為他們不單可以完全履行其作為獨立非執行董事的一切責任，亦將繼續在各董事委員會發揮作用並作出貢獻，他們作為本公司獨立非執行董事符合本公司及整體股東的利益。

董事已向公司披露其在任何其他公眾公司或機構或附屬公司擔任職務的情況，其在過去三年擔任上市公司董事職務的資料載於本年報第7頁至第12頁及本公司網站。

本公司所有董事已遵守有關董事培訓之《企業管治守則》守則條文第A.6.5條（截至2021年12月31日有效）。2021年內，就公司在上海交易所進行人民幣股票發行，董事會成員及高管人員均參與了上市輔導，主要內容包括上市相關工作要求和流程、上市條件和整體流程、上市後的監管要求、獨立董事的主要義務和職權、上市公司內控體系規範等內容。

本公司已採納《香港上市規則》附錄十的《標準守則》以規範董事的證券交易。於2021年12月31日，除了在本年報第71頁之董事會報告中所披露的權益外，董事並無持有任何其他本公司證券的權益。公司並已向所有董事作出特定查詢，所有董事確認在2021年1月1日至2021年12月31日期間，均已遵守《標準守則》。

本公司董事須就製備本公司賬目負責。公司已收到董事對其編製財務報表責任的確認，以及核數師有關發表其申報責任的聲明。有關核數師就財務報表中核數師報告的責任請參閱本年報《獨立核數師報告》第79頁至第83頁。

董事會目前下設三個專業委員會，包括審核委員會、薪酬委員會和提名委員會，全部由獨立非執行董事組成。經由董事會委任和授權，各委員會按照其職權範圍書進行運作。

為滿足本公司人民幣股份發行的相關監管要求，本公司董事會審議並通過了修訂各委員會職權範圍書。經修訂後的各委員會之職權範圍書於人民幣股份在上海交易所上市之日開始生效。經修訂後的各委員會之職權範圍書載於本公司、上海交易所和香港聯交所的披露易網站上，亦可以書面向公司秘書索取。

本公司之薪酬委員會負責釐定全體執行董事及高級管理人員的薪酬待遇。本公司執行董事之薪酬結構分為基本年薪、績效年薪、任期激勵收入三個部分。獨立非執行董事的酬金則部分根據其經驗和市場水平，並考慮其擔任本公司獨立非執行董事及董事會委員會成員的工作繁重程度釐定。本公司董事及高級管理人員2021年的薪酬情況請參閱本年報第116頁的合併財務報表附註11。

本公司董事會已採納董事提名政策。提名委員會及╱或董事會應一經收到有關委任新董事的建議及人選的履歷（或相關詳情）後，根據下述標準評估該人選以決定該人選是否適合擔任董事職位。其後，提名委員會應向董事會推薦委任合適的人選擔任董事職務（如適用）。評估及甄選董事職位人選之標準如下：

• 品德及操守；
• 資歷，包括與本公司業務及企業戰略相關之專業資歷、技能、知識及經驗，及董事會多元化政策下的多元化考慮；
• 《香港上市規則》規定的委任獨立董事的要求及根據《香港上市規則》列明之有關獨立性之指引人選是否具有獨立性；
• 人選可為董事會的資歷、技巧、經驗、獨立性及性別多元化等方面帶來的貢獻；
• 履行董事會及╱或董事委員會成員職責而投入足夠時間的意願及能力；及
• 董事會及提名委員會不時可就董事提名及繼任規劃而採納及╱或修訂的其他符合本公司業務及繼任規劃的考慮因素。

所有新委任的董事均獲得全面就任的須知，以確保他們對公司的運作及業務均有適當的理解、以及完全瞭解其本身的責任、公司上市地的上市規則、適用的法律法規及本公司業務及管治政策下的職責。新任董事須於獲委任後首年的股東週年大會上告退並重選。每名董事應至少每三年一次輪值告退及重選。

公司管理層及員工的主要責任是執行董事會的策略和方針，管理公司的日常運作，並維持公司價值觀和企業文化。公司主要執行人員和高級管理人員的職責分工都有所不同，分別載於本年報第7頁至第12頁及本公司網站的董事和高管人員簡介中。

公司為管理層及員工提供明確的原則和指導方針，闡明全體員工應堅守正道、遵守法規，並要求和提供不同類型的培訓和持續專業發展，包括網上學習及把握各種信息、參加管理人員專業發展計劃，以及出席有關專題的簡報會議等。該等原則和指導方針涵蓋所有營運範疇。

商業道德操守與反腐敗

為了鼓勵誠實道德的行為，防範錯誤行為，公司根據《索克斯法案》的要求，於2004年通過了適用於本集團首席執行官、財務總監、副財務總監、助理財務總監以及其他高級職務的職業操守守則。根據該守則，如發生違反守則的情況，本公司經與董事會協商，將採取適當的防範或懲戒性措施。該守則已作為公司截至2003年12月31日止財政年度的20-F表年報之附件提交美國證交會，也可於本公司網站瀏覽及下載。

公司設有舉報渠道：郵政信箱、專綫電話、工作現場、總經理信箱，接受員工和公眾反映的違紀違法問題及任何關於公司的不當事宜的關注。

在廉政建設方面，公司堅持把制度建設貫穿到反腐倡廉各個領域中，通過印發責任清單和年度工作任務七個清單，確保各單位立足實際壓實主體責任。制定嵌入式廉潔風險防控工作指導意見，強化崗位、防控、管理和監督責任的落實；搭建嵌入式防控一體化管理平台，充分運用技術手段，聚焦基層易發、頻發問題的重點領域，構建預警模型，開展試點工作。全面規範控制廉潔風險點，分層分級落實廉潔風險防控，全年累計增加或修訂防控措施9,762餘項，叫停違規項目1,089個，調整關鍵崗位人員623人。開展反腐倡廉教育月活動，著重學習公司廉政建設和反腐敗工作要求以及警示教育案例。活動期間，各類學習教育活動達到1.13萬場，員工教育覆蓋率超過90%。

管理體系

公司定有嚴格的重大事項集體決策制度，規範決策行為。建立健全監督制約機制，開展效能監察工作，加強對採購招投標等重點領域和關鍵環節合法合規風險的排查和監督，發現並逐步解決管理中存在的問題。督促本集團內各級公司誠信經營、健康發展，創造優良業績，維護股東合法權益。

公司持續推進各項管理制度優化和業務流程改進。在風險管理方面，完善「年初風險評估－季度風險監控－中期風險評價－年度回顧評價」的閉環管理流程，建立重大經營風險事件報告工作機制，保障各項風險防控措施的有效執行，守住不發生重大風險的底綫。2021年，公司強化重點風險管控，通過風險收集、風險辨識、聚合評估、措施分解、量化監測進行風險管理，圍繞5項重點風險制定24項管控措施和30餘項量化監測指標，定期跟蹤措施和指標完成情况，全年未發生重大經營風險損失。

在建立健全合規管理方面，公司以護航「創世界一流企業，做網絡強國、數字中國、智慧社會主力軍」為目標，聚焦「合規護航計劃」突破，持續深化合規管理體系建設，強調以服務公司戰略為導向，以合規保障高質量發展，在合規管理體系建設上出實招，將依法合規理念貫穿經營管理全過程、各環節。圍繞加快構建「連接+算力+能力」新型信息服務體系，聚焦5G新基建、5G+垂直行業應用、供應鏈安全創新等，強化合規前置審查和風險提示。推動合規管理向新業務拓展，圍繞網絡交易、客戶個人信息保護廣泛調研，編製相關領域合規指南。加強重點領域法律法規研究宣貫，開展《網絡安全法》、《數據安全法》、《個人信息保護法》、《關鍵信息基礎設施安全保護條例》等專題培訓，編發《數據安全法》、《個人信息保護法》等研究報告。推進合規管理信息化，打造集中化、智能化合同管理系統；充分發揮違規經營投資責任追究工作聯席會議作用，強化合規管理閉環。

公司內部審計通過運用系統化和規範化的審計程序和方法，對公司各項業務活動、內部控制和風險管理的適當性、合規性和有效性進行獨立、客觀的確認並提供諮詢服務，協助改善公司治理、風險管理和內部控制的效果，旨在增加公司價值，改善公司運營，促進公司持續健康發展，服務公司戰略目標的達成。

公司及其運營子公司設有內審部，對公司及子公司各業務單位開展獨立的內部審計工作。內審部主管每年四次直接向審核委員會匯報，並由審核委員會定期向董事會作出報告，董事會及審核委員會對內部審計工作進行具體指導。內審部定期向管理層報告審計工作，管理層對內審資源和權限予以充分保障，部署和督促審計發現問題的改進工作。內審部在執行職務時，可不受限制地查閱各業務單位相關業務、資產記錄及接觸相關人員。

內審部搭建了公司內部審計範圍框架，每年開展風險調查，基於風險調查結果制定內部審計項目滾動規劃和年度審計計劃，並與審核委員會及董事會檢討及議定年度審計計劃及資源運用。內審部年度審計計劃涵蓋財務審計、內部控制審計、信息系統審計、風險評估等類型工作。財務審計對公司財務活動及財務信息的真實性、準確性、合規性和效益性，以及公司資金、資產的管理和使用情況進行審查和評價；內部控制審計對公司內部控制制度設計有效性和執行有效性進行審查和評價，並按照《香港上市規則》下之《企業管治守則》、美國《索克斯法案》第404條、《企業內部控制基本規範》及《企業內部控制評價指引》等中國內地相關監管要求，每年組織開展對公司總部及各子公司與財務報告和非財務報告相關的內部控制進行測試，涵蓋財務監控、運作監控及合規監控等所有重要方面，並分別在中期及年度向管理層和董事會報告，為管理層出具內部控制評估報告提供保證；信息系統審計對公司的信息系統、信息技術應用、信息安全及其相關的內部控制和流程進行審查與評價。同時，內審部按公司管理層或審核委員會的要求或根據需要進行特設的項目及調查工作。此外，在不損害獨立性的前提下，內審部亦會根據公司管理層要求及業務部門需要，利用審計資源和審計信息，為公司決策和經營管理活動提供管理建議或諮詢服務。

內審部針對各項審計中的發現提出改進建議，並要求相關公司管理層承諾和明確改進的計劃、方法及時限。內審部定期對審計建議的落實情況進行跟進，確保相關公司改進計劃能得到執行。

2021年，公司緊密圍繞創世界一流「力量大廈」發展戰略開展審計，升級「現場+遠程+雲化」審計模式，創新審計技術方法論，聚焦重點業務發展、重要財務收支、網絡與信息安全等領域實施審計，助力防範風險，強化審計整改成效，促進公司可持續健康發展。

董事會及審核委員會定期聽取公司內部審計組織體系建設、人力資源配備和資歷、員工培訓、年度審計計劃及預算等管理工作及審計工作成果的匯報。2021年，重點審議了各審計項目主要發現問題和整改情況，對審計重點、問題整改、數據審計、隊伍建設等提出具體指導意見，確保內部審計職能有效發揮。

2022年，公司將進一步完善「1+3+N」內部審計工作體系，強化兩級審計協同，緊密圍繞上級監管要求和公司戰略開展審計，強化審計分類施策，創新推進審計數智化轉型，助力公司高質量發展。

本公司的最終控股股東中國移動集團公司是一家受中華人民共和國國務院國有資產監督管理委員會（「國資委」）監管的中央企業。中國財政部及國資委的相關規定對會計師事務所連續承擔同一家中央企業及其附屬公司財務決算審計業務的年限有一定限制。鑒於相關規定，本集團的前任外聘核數師羅兵咸永道會計師事務所和普華永道中天會計師事務所（特殊普通合夥）（統稱「普華永道」），退任本集團的核數師，自本公司2021年股東週年大會結束後生效，且不被續聘。普華永道已書面確認概無任何其他與上述變更有關的事宜或情況須知會本公司股東。董事會確認概無任何其他與上述變更有關的事宜或情況須知會本公司股東。董事會及審核委員會亦確認本公司與普華永道就會計準則或慣例、財務報表披露或者審計範圍或程序的事宜並無任何意見分歧或任何未決事宜。

經本公司審核委員會建議，本公司董事會提請股東通過、股東在2021股東週年大會決議通過，本公司委聘畢馬威會計師事務所、畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）為截至2021年12月31日止年度本集團的核數師，負責公司財務報告相關事宜。外聘核數師為本集團提供的主要審計服務包括：

• 審閱本集團的中期合併財務資料；
• 審計本集團年度合併財務報表及各子公司的年度財務報表；及
• 審計本集團2021年12月31日與財務報告相關的內部控制的有效性。

外聘核數師除了為本集團提供以上審計服務外，亦提供《索克斯法案》第404條許可範圍內並獲公司審核委員會預先審批的其他非審計服務工作。

有關外聘核數師為本集團提供的主要審計服務和其他非審計服務工作的類別及費用如下（詳細內容載於合併財務報表附註7內）：

⁴ 包括根據相關監管要求，對與財務報告相關的內部控制進行審計的費用。
⁵ 包括提供稅務合規及諮詢服務、風險管理及合規諮詢服務、績效改進與業務流程優化及其他諮詢服務。

公司審核委員會負責並每年定期檢討本集團風險管理及內部監控系統的成效，以合理保障公司的合法經營、資產安全，以及業務上使用或向外公佈的財務數據正確可靠。該等系統旨在管理而非消除未能達成業務目標的風險，而且只能就不會有重大的失實陳述或損失作出合理而非絕對的保證。截至2021年12月31日期間，審核委員會已完成檢討有關本集團的風險管理及內部監控系統是否有效，涵蓋所有重要的監控方面，包括財務監控、運作監控及合規監控，確保公司在會計、內部審核及財務報告職能方面的資源、員工資歷及經驗、員工所受培訓課程、有關預算等是足夠的。基於上述檢討，我們認為本集團風險管理及內部監控系統是有效及足夠的。

本公司管理層每年均向審核委員會匯報風險管理及內部控制體系建設和執行情況，包括中期評估匯報和全年度評估匯報，接受審核委員會的指導和監督。2021年，公司已取得管理層對風險管理及內部監控系統有效性的確認。

建立和維持足夠的與財務報告相關的內部控制是公司管理層的責任。本公司採用美國COSO《企業內部控制－綜合框架》（2013版）的標準框架，按照《索克斯法案》第404條的規定，遵循香港聯交所《企業管治守則》守則條文的要求，公司完善了常態化的內部控制管理機制，建立了一套嚴格的與財務報告相關的內部控制體系。

本公司建立了自上而下的分層級風險評估機制，依靠公司層面的戰略層風險評估（重大風險評估）、經營層風險評估（重大項目專項風險評估）和操作層風險評估（流程風險評估），協助管理層及時掌握風險管理信息，做出科學合理的決策。在風險評估的基礎上，建立了「內控頂層制度－內控專業制度－內控操作指引」的三層級內控管理制度，將控制要求擴展到市場、生產、管理等全流程，並力求從業務視角出發，聚焦高風險領域和管理重點，促進內控要求融入日常業務活動。同時，本公司依靠責任到人以及將內控要求固化到IT系統中的方式強化內控執行，並通過自查、管理層測試、外部審計等多層次、內外結合的監督檢查，有效提升了內控制度的執行效率和效果。

依據本公司管理層作出的評估，公司管理層認為，本公司於2021年12月31日與財務報告相關的內部控制確屬有效，並可對財務匯報工作的可靠性，以及就匯報目的並按照公認會計原則所編製財務報表的工作，作合理的保證。

公司信息披露工作由董事會統一領導和管理，公司管理層履行相關職責。本公司已對信息披露控制制度的有效性進行了評估，並認為，於2021年12月31日，本公司可合理保證該信息披露控制制度能夠有效執行。

根據《香港上市規則》和美國證券法下所須履行的責任，本公司自2003年起實施信息披露內控制度和流程，並成立信息披露委員會，成員包括董事長、首席執行官、財務總監，以及各主要職能部門負責人。董事會授權信息披露委員會全面負責公司日常的對外信息披露的組織及協調工作，促使公司及時、合法、真實和完整地進行信息披露，確保公司的優良企業管治和透明度，並儘快妥善回覆投資者、證券分析師和媒體的查詢，防止公司股價因市場錯誤信息引起波動。

為滿足本公司人民幣股份發行的相關監管要求，本公司董事會審議並通過了《信息披露管理辦法》和《募集資金管理辦法》，於人民幣股份在上海交易所上市之日開始生效。上述辦法以中文書寫，並載於本公司、上海交易所和香港聯交所的網站上。

任何部門或人員如違反信息披露流程及內控制度，導致公司對外信息披露失誤，或違反信息披露相關法律法規，公司將在適當的情況下追究有關當事人的責任。信息披露委員會成員、內審部及各相關部門負責人、各子公司領導每年均就其信息披露責任作出書面聲明並承擔個人責任。

公司內審部每年對信息披露內控制度的有效性和執行情況進行審計，並出具審計報告供公司管理層及審核委員會進行評估。據此，公司主要執行人員和主要財務人員根據美國證券法要求，每年對公司的20-F表年報做出書面聲明並承擔個人責任。信息披露委員會可以根據公司執行信息披露內控制度的實際情況和有關法律的發展情況，經公司管理層批准後，對該制度做出適當修改。修訂後的制度及章程均發公司各部門及各子公司傳閱。

本公司非常重視內幕消息的管理。根據香港《證券及期貨條例》（香港法例第571章）等規定，公司制定了《中國移動內幕信息管理辦法》，對公司董事、管理層及員工進行公司股票有關交易或行使公司期權時就所涉及和掌握的內幕消息的使用和責任進行了規範，實施禁售期，明確保密要求，並要求內幕消息知情人簽署保密承諾書，嚴禁未經授權使用機密或內幕消息獲利，預防違反法律法規及公司紀律。一般情況下，已獲授權的公司發言人只澄清及解釋已向市場發佈的信息，以避免泄露任何未對外公佈的內幕消息。對外進行訪談前，該等發言人將向公司有關部門求證披露信息有關的任何疑問。

公司將一如既往緊密跟進國際上先進管治模式的發展、以及相關監管格局的發展和投資者的要求，定期檢討及加強企業管治措施和實踐，確保公司在管治方面履行責任的水平不斷提升，滿足股東期望，確保公司的長期持續發展。